Simulateur déficit foncier
- Charges déductibles : réduisent l’impôt en compensant loyers, intérêts et travaux, allégeant la facture fiscale.
- Données essentielles : précisent loyers, intérêts, taxe foncière et travaux pour une simulation fiable et exploitable.
- Report du déficit : permet d’imputer jusqu’à 10 700 € sur le revenu global, le reliquat se reporte sur les revenus fonciers des années suivantes et préserve la trésorerie.
Une clé tourne dans la serrure d’un immeuble ancien et la facture des travaux attend sur la table. La poussière dans les combles rappelle que le chiffre peut vite grimper. Les charges déductibles réduisent l’impôt. Vous cherchez à savoir si un simulateur peut transformer ces données en économies visibles. Ce lecteur veut des outils qui donnent des chiffres exploitables et non des suppositions vagues.
Le simulateur déficit foncier et les éléments nécessaires au calcul précis
Le simulateur doit demander les données essentielles pour être fiable. Une saisie claire évite les erreurs de projection. Votre déficit s’impute sur le revenu. On mettra un modèle Excel téléchargeable pour reprendre les calculs et manipuler les scénarios.
- Le prix d’achat doit être saisi hors frais d’acte.
- La somme des travaux doit préciser les dépenses réellement déductibles.
- Le montant des intérêts d’emprunt doit être ventilé par année.
- Les loyers la taxe foncière et les charges non récupérables doivent figurer.
- Une variante pour SCI à l’IR SCPI ou rénovation lourde doit être prévue.
Le détail des variables à saisir pour une simulation fiable
Cette section liste chaque champ et son sens. Les intérêts d’emprunt sont déductibles. Le champ travaux doit préciser le coût total et la date de facturation. Votre estimation doit inclure taxe foncière assurances et charges non récupérables pour être complète.
- Le détail des intérêts se saisit par année et par échéance.
- La temporalité des travaux indique l’année d’imputation possible.
- Le registre des factures sert de pièce justificative en cas de contrôle.
La méthode de calcul du déficit foncier et l’imputation sur le revenu global
Le calcul part des loyers perçus et des charges déductibles. Une formule simple résume le mécanisme de déficit foncier. Les charges déductibles réduisent l’impôt. On applique ensuite le plafond d’imputation et le report éventuel selon les règles fiscales.
- Le déficit = charges déductibles + intérêts – loyers perçus.
- La limite d’imputation sur le revenu global vaut 10 700 €.
- Le reliquat se reporte sur les revenus fonciers des années suivantes.
| Champ | Description courte | Valeur exemple |
|---|---|---|
| Prix d’achat | Montant hors frais d’acte | 200 000 € |
| Montant des travaux | Travaux déductibles payés l’année | 30 000 € |
| Intérêts d’emprunt | Intérêts payés annuellement | 6 000 € |
| Loyers perçus | Revenus locatifs bruts | 12 000 € |
| Taxe foncière et charges | Charges non récupérables | 1 500 € |
Cette illustration permet de passer à un exemple ch
iffré. Une simulation simple montre l’économie d’impôt potentielle. Les revenus fonciers nets calculés. Votre attention doit porter sur le plafond et la revente pour anticiper les conséquences fiscales.
Le résultat du simulateur et l’interprétation des économies fiscales projetées
Le simulateur affiche déficit annuel économie d’impôt et cash flow pour visualiser l’effet global. Une exportation en PDF et Excel facilite la décision. Le report protège votre déficit résiduel. On pourra comparer plusieurs scénarios sur dix à vingt ans pour mesurer l’impact patrimonial.
- Le déficit annuel doit être clairement indiqué avec son origine.
- La projection affiche l’économie d’impôt nette et le cumul sur plusieurs années.
- Le cash flow mensuel permet d’évaluer la soutenabilité du projet.
Le scénario type et exemples chiffrés pour anticiper l’économie d’impôt
Une série d’exemples éclaire les effets fiscaux et patrimoniaux. Le cas simple montre l’effet du plafond et du report. Les travaux lourds sont déductibles. Votre cas SCI à l’IR nécessite une mention des parts et de la déclaration pour éviter les surprises.
- Le cas simple illustre l’imputation partielle et le reliquat reporté.
- Une comparaison du scénario rénovation lourde montre amortissement différé et impact sur la plus-value.
- La SCI à l’IR impose des règles spécifiques sur l’imputation des déficits.
La limite des simulateurs et quand consulter un conseiller fiscal
Ce simulateur repose sur des hypothèses qui demandent vérification. Une erreur de saisie fausse le résultat fiscal et patrimonial. Le recours à un conseiller s’impose pour montages complexes ou monuments historiques. Vous préparez un rendez-vous efficace en rassemblant contrats factures et plans de financement.
| Résultat | Interprétation | Action recommandée |
|---|---|---|
| Déficit annuel 24 500 € | Imputable sur revenu global dans la limite 10 700 € | Imputer 10 700 € et reporter le reliquat |
| Économie d’impôt annuelle 3 200 € | Gain lié à la tranche marginale d’imposition | Vérifier cohérence avec taux marginal et prélèvements sociaux |
| Cash flow mensuel +50 € | Projet viable à court terme | Conserver scénario et simuler variation loyers et taux |
Un simulateur et un fichier Excel téléchargé facilitent votre projection. La prise de contact avec un conseiller clarifie les points délicats. Ce geste transforme les chiffres en décisions concrètes.
